Matrimonio o concubinato: chi è avvantaggiato?

Le coppie in concubinato vivono in una condizione analoga a quella di due coniugi, tuttavia la legge le tratta come persone singole. In caso di separazione o di decesso questo comporta degli svantaggi, come si evidenzia nel sistema svizzero dei 3 pilastri.

Le coppie di concubini non possono contare sulle prestazioni reciproche che derivano dal primo pilastro, ad esempio in caso di decesso del partner convivente: nel concubinato non è prevista una rendita per vedovi. Almeno i figli superstiti avuti insieme ricevono una rendita per orfani, dal momento che i figli nati fuori dal matrimonio sono equiparati ai figli di coppie coniugate.

Nemmeno nel secondo pilastro è sempre garantito il pagamento di prestazioni. I regolamenti variano infatti notevolmente da un’istituzione di previdenza all’altra. Ciascuno deve verificare presso la propria Cassa pensioni se ha diritto a una rendita per conviventi. Molte istituzioni di previdenza basano le prestazioni del 2° pilastro sulla durata del concubinato di una coppia.

La situazione dei partner di concubinato che si separano è peggiore di quella dei divorziati. In caso di separazione non si ha alcun diritto alla reciproca suddivisione del rispettivo patrimonio di previdenza della Cassa pensioni risparmiato dalla coppia nel 1° e nel 2° pilastro nel periodo trascorso insieme.Queste condizioni sono svantaggiose soprattutto per la persona che durante la relazione si è curata in prevalenza della famiglia.

La possibilità di designare il/la convivente come beneficiario della previdenza privata dipende dal tipo di previdenza, ossia se si tratti della previdenza vincolata (pilastro 3a) oppure della previdenza libera (pilastro 3b). La previdenza vincolata impone infatti regole severe in questo ambito, mentre nella previdenza libera i soggetti beneficiari possono essere scelti liberamente.

Le prestazioni fornite dal sistema svizzero dei tre pilastri mostrano che per le coppie in concubinato è particolarmente importante fissare nel contratto, oltre alla lista d’inventario e alla ripartizione delle spese di sostentamento e di abitazione, anche la previdenza. Come suddividiamo il nostro patrimonio e come ammortizziamo le perdite dal 1° e dal 2° pilastro?

A tutte le coppie non coniugate si raccomanda di stipulare un contratto di concubinato. Tale contratto diviene tanto più importante nel momento in cui vi sono dei figli e un partner lavora solo a tempo parziale, oppure decide di dedicarsi completamente all’educazione della prole. In caso di separazione o di decesso o del convivente, infatti, il partner che si è dedicato esclusivamente alla cura della famiglia non gode di tutela giuridica,a diversamente da quanto avviene nel caso di coppie coniugate. Ci sono tuttavia anche dei vantaggi per le coppie in concubinato.

I concubini ricevono dal 1° pilastro due rendite individuali di importo massimo di CHF 2’450, per un totale di CHF 4’900. Le coppie coniugate, invece, percepiscono una rendita congiunta per un massimo di CHF 3’675 (150%). Inoltre, i concubini godono di vantaggi fiscali poiché i loro redditi sono tassati singolarmente, mentre per le persone sposate il reddito si somma e viene tassato congiuntamente, per cui il reddito ai fini fiscali risulta più elevato e la progressione fiscale divora una parte considerevole di denaro.

Oggi esistono molte coppie e famiglie patchwork che è difficile far ricadere in una categoria giuridica o in un’altra. I partner si prendono cura dei figli o della casa in eguale misura, aumentando o diminuendo il loro carico di lavoro a seconda delle diverse fasi della vita. Per questo tipo di coppie è difficile individuare il regime di comunione di vita che assicura i maggiori vantaggi finanziari sotto il profilo di sicurezza, tutela e patrimonio. Spesso sono i valori personali ad essere decisivi. In molti casi queste coppie farebbero bene a ricorrere alla consulenza di un professionista.